县本级 - 渠县人民政府

2019年8月29日在渠县第十八届人大常委会第23次会议上

渠县财政局局长余小波

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告渠县2018年财政总决算和2019年1-6月财政预算执行情况，请予审议。

一、2018年财政决算情况

2018年，认真落实县十八届人大三次会议有关决议以及县人大常委会审议意见，全县决算情况总体良好。

（一）一般公共预算

全县地方一般公共预算收入115654万元，完成预算的103.39%，同比增长10.51%，加上返还性收入9670万元、一般性转移支付收入267760万元、专项转移支付收入194149万元、债务转贷收入123701万元、上年结转结余2780万元，国有资本经营预算调入15万元，年度收入总额为713729万元。全县一般公共预算支出644811万元，完成调整预算的99.63%，同比增长13.68%，加上安排预算稳定调节基金3951万元、上解上级支出20014万元、地方政府债务还本支出42587万元，年度支出总额为711363万元。收支品迭后，结转结余为2366万元，全部结转下年继续使用,全县实现收支平衡。

与向县十八届人民代表大会第四次会议报告的执行数比较，县级一般公共预算收入比2018年调整预算数增加4万元，用于补充预算稳定调节基金4万元。结转结余资金增加89万元。

从收入决算情况看。税收收入58070万元，完成预算的122.68%；非税收入57584万元，完成预算的89.24%。税收收入占比为50.21%，非税收入占比为49.79%，收入结构逐年优化。

从支出决算情况看。县级一般公共预算支出644811万元，其中：一般公共服务支出34306万元，教育支出127513万元，科学技术支出830万元，社会保障和就业支出99431万元，医疗卫生与计划生育支出49620万元，节能环保支出6611万元，城乡社区支出9694万元，农林水支出192350万元，交通运输支出13147万元，住房保障支出50379万元。

预备费情况。年初预算安排预备费10000万元，主要用于：教育支出1000万元，农林水支出8200万元。

转移支付收入情况。一般性转移支付收入267760万元，其中：均衡性转移支付 100241万元，县级基本财力保障机制奖补资金26976万元，结算补助13437万元，固定数额补助39664万元，全部用于“保工资、保运转”支出，定向转移支付86315万元专项用于相关支出。专项转移支付194149万元专项用于项目支出。

结转结余资金情况。结转结余资金2366万元，主要包括：一般公共服务支出1926万元，公共安全支出39万元，教育支出388万元，农林水支出13万元。

重点支出情况。一般公共预算农林水支出192350万元，教育支出127513万元，社会保障和就业支出99431万元，医疗卫生与计划生育支出49620万元。

“三公”经费情况。行政事业单位财政拨款“三公”经费支出1807.66万元，同比下降11.89%，其中：公务接待费356.93万元，公务用车购置及运行维护费用1433.28万元，因公出国费用17.45万元。

（二）政府性基金预算

全县地方政府性基金收入139020万元，上级补助收入6298万元，债务转贷收入23800万元，上年结转结余639万元，年度基金收入总额为169757万元；政府性基金支出165330万元，债务还本支出3120万元，年度基金支出总额为168450万元。收支品迭后，结转结余为1307万元，按规定结转下年继续使用。

（三）国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入55万元，完成预算的100%，其中：利润收入20万元，股利、股息收入35万元；国有资本经营预算支出40万元，调出到一般公共预算15万元。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金收入完成30646万元，完成预算的95.88%，其中：保险费收入5142万元，利息收入441万元，财政补贴收入24506万元，其他收入554万元，转移收入3万元。社会保险基金支出24976万元，其中：基础养老金支出23611万元，个人账户养老金支出643万元，丧葬抚恤补助支出 631万元，转移支出91万元。本年收支结余5670万元，年末滚存结余36539万元。

（五）2018年政府债务情况

2018年我县债务管理全面加强，严控增量，化解存量。2018年我县纳入债务系统锁定的债务年初余额为614624万元，当年增加债券147501万元，当年减少72491万元，年末债务余额为689634万元，债务余额在县人大批复的债务限额内，风险可控。

以上是我县2018年财政决算（草案），请予审议。

二、2019年1-6月预算执行情况

（一）财政收支情况

一般公共预算。县级一般公共预算收入完成70544万元，占预算的56.2%。其中：税收收入完成36802万元，占比为52.17%；非税收入完成33742万元，占比为47.83%。全县一般公共预算支出407341万元，占预算的81.24%，同口径增长14.47%，同口径增支51493万元。八项民生支出343019万元，同口径增长18.01%。

政府性基金预算。县级政府性基金预算收入46947万元，占预算的18.21%。政府性基金预算支出50746万元，占预算的17.68%，其中：社会保障和就业支出1997万元，城乡社区支出45993万元，农林水支出869万元，其他支出320万元，债务付息支出1567万元。

国有资本经营预算。县国有资产经营公司正在积极组织预算收入，待实现预算收入后再按年初预算安排支出。

社会保险基金预算。社会保险基金预算收入23736万元，占预算的67.98%，其中：城乡居民养老保险23736万元。社会保险基金预算支出13368万元，占预算的48.21%。

（二）“三公”经费情况

行政事业单位财政拨款“三公”经费支出448.67万元，与2018年同期相比减少5.21万元，下降1.04%。其中：公务接待费108.91万元，同比增加32%，因脱贫摘帽迎接各级各类检查验收较多，导致公务接待费增幅较大；公务用车购置及运行维护费338.69万元，同比降低18.3%；因公出国（境）费用支出1.06万元，同比下降72%。

（三）预算绩效评价情况

为建立科学、规范、高效的财政资金分配和管理体系，以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，提高财政资金使用效益。2019年初，对预算单位编制的部门预算项目绩效实行全覆盖，涉及金额23.98亿元。对2018年37个扶贫项目涉及金额5.75亿元，完成了绩效目标和审核工作，绩效评价工作正在实施过程中。

（四）2019年预算批复及公开情况

2月3日在政府门户网站上公开了县十八届人民代表大会第四次会议审查通过的《关于渠县2018年财政预算执行情况和2019年财政四本预算（草案）的报告》，以及“三公”经费等事项。2月3日批复了部门预算，各部门于2月23日前在政府门户网站上公开了部门预算信息。预决算信息均按照《预算法》的要求，在规定时限内依法予以公开。

以上是我县2019年1-6月财政预算执行情况。

三、2019年上半年财政工作开展情况

（一）财政收支运行平稳。直面经济下行、国家宏观调控带来的收入下降趋势，始终将组织收入摆在突出位置，创新经营理念，强化税收征管，用好用活财政杠杆，确保财政收入平稳增长。认真梳理把握和研判分析上级各项政策动向，相关部门联动配合，全力争取上级对我县的项目和资金支持。截至6月底向上争取资金212242.17万元，占年度计划的66.67%。

（二）重点支出保障有力。积极履行财政服务经济社会发展职责，优化支出结构，突出支出重点，全力保障“三保”支出，重点项目等支出。

1.“三保”支出全面保障。严格落实上级关于保工资、保运转、保民生的规定，统筹各类资金，筑强保障底线，全力保障“三保”支出需求，上半年 “三保”支出214639万元，其中：保工资95780万元，保运转14815万元，保民生104044万元。

2.重点项目全力推进。超前谋划，及早安排，通过大力整合专项资金、合理有序出让土地、加大向上争取力度等途径筹集资金，破解资金难题。上半年，拨付文峰山公园、黄花大道、渠江四桥等重点项目资金约8.51亿元，确保了全县重点项目工程建设资金需求。

3.民生支出持续加大。进一步优化支出结构，压缩一般性行政支出，重点向民生领域倾斜。截至6月底，民生投入达285138.7万元，占一般公共预算支出的70%。一是全力巩固脱贫攻坚成果。统筹整合使用财政涉农资金12821.9万元、交通专项资金10467万元。二是坚持教育事业发展优先。及时拨付贫困家庭学生免学费资金、普通高中国家助学金、教育扶贫救助基金、学前教育减免保教费等3700余万元。三是加快社会保障体系完善。安排资金20795.98万元，保障惠民政策落实落地；筹集资金2459万元, 用于就业再就业培训及社保补贴、岗位补贴和扶贫；安排基本公共卫生专项资金5793.55万元，扶持卫生事业健康发展；按月拨付实施基本药物制度补偿资金1371.83万，保障全县医改顺利开展。

（三）服务经济蓄实后劲。一是充分发挥财政资金的杠杆作用，大力支持工业经济发展，落实对企业的补助政策，支持纳税大户做大做强，培育重点产业，蓄实收入后劲。二是全面落实减税降费政策，搭建政银企合作平台，切实减轻企业负担。三是秉持经营财政理念，加大城市建设投入，土地市场成效凸显，截至6月底出让土地435亩，实现价款收入11.25亿元。

（四）财政监管成效显著。一是切实做好财政信息公开。加强全县部门预（决）算和三公经费预算依法公开，组织开展专项检查，推行管理公开化、制度化。二是充分发挥财政监督职能。强化财政投资评审，截至6月财政评审项目208个，综合审减率为13%；优化政府采购，截至6月全县政府采购69次，节约率3.5%。三是进一步建立和完善财政监督检查制度。在全县范围内组织开展“两不愁三保障”扶贫专项检查、惠民惠农财政补助资金“一卡通”管理问题专项治理、公益性岗位资金使用情况等专项监督检查工作，推进财政监督检查常态化。

（五）防范风险坚实有效。始终坚持债务限额管理、预算管理，科学编制年度债务偿债计划。坚持控增量、减存量，通过城市经营、土地出让、资产处置、出让砂石开采权等途径增加财政收入，通过加大向上争取政策、项目和资金的力度，不断争取上级支持，化解存量债务，平衡债务和发展矛盾。

（六）财政改革蹄疾步稳。坚持用发展的思路解决难题，用改革创新来促进发展，切实推进财政体制更加透明、高效、规范。为全面加强预算管理，提高预算执行效能，制定了《关于加强预算绩效目标工作的通知》；为确保2019年9月1日起《耕地占用税法》正式实施，根据我县人均耕地面积和经济发展等情况，广泛征求了包括“两代表一委员”在内的多方意见，并结合原执行税额标准起草了《渠县耕地占用税建议税额评估报告》。

主任、各位副主任、各位委员：

上半年，县财政直面问题、顶住压力，不等不靠、主动作为，化危为安，大胆创新思路，拓宽筹资渠道，强化税收征管，破解增收难题，完成了半年目标任务和工作任务。但存在着收入总量不大、收支矛盾十分突出、偿债压力空前巨大、城市经营面临严峻考验等问题，这些都需要我们在今后的工作中逐一破解。

四、2019年下半年工作打算

2019年，我县一般公共预算收入计划完成12.55亿元，同口径增长8.5%，税收占比达50%以上；计划向上争取各类资金31.83亿元；民生支出不低于公共财政支出的70%；债务还本付息高达30.3亿元。下半年，财政工作将紧盯目标，坚定信心，自加压力，扎实工作，努力开创渠县财政工作新局面。

（一）以组织收入为核心，着力保持财政平稳运行。我们将采取积极的举措，掌握组织收入主动权，突出税收贡献导向，强化税源拓展，壮大收入“蛋糕”。一是以组织收入为核心，严格依法治税，不断改进与完善征管举措，做到应收尽收。二是强化收入预期管理，完善财政收入分析预测机制，保证收入均衡入库。三是深入研究政策，加强对接力度，争取上级更多的资金补助和政策支持。四是加大招商引资投入，优化营商环境，落实财政补助政策，扶持有潜力的工业企业发展壮大，为地方财税收入做出贡献。五是加大城市经营力度，科学有序安排土地出让和处置资产。

（二）以优化支出为主线，着重保障财政支出重点。一是按照财政部保障范围及标准，财政将“三保”支出放在首位，确保“三保”支出落实到位。二是继续加大民生支出，完善公共服务体系，保障群众基本生活，不断满足人民日益增长的美好生活需要。三是创新投融资工作机制，做大、做强、做实平台公司，继续加强PPP项目入库的对接，加快项目资金到位，保障“十件大事”及全县重点工程项目支出。

（三）以强化监管为抓手，着实提升财政资金效益。一是严格一般性支出监管，确保“三公”经费按规定时限和要求向社会公开。二是严格政府债务限额管理，建立健全债务管理制度，化存量、控增量。三是强化扶贫领域资金监管。深入开展脱贫攻坚政策落实情况专项核查、惠民惠农财政补助资金“一卡通”专项治理、“两不愁三保障”扶贫专项检查等，确保扶贫领域资金使用清晰、廉洁、高效。四是严格落实《预算法》规定，全面加强财政支出绩效管理，实行财政资金支出绩效评价全覆盖。

（四）以深化改革为统揽，着意推进财税体制改革。继续深化财政体制改革和财政管理创新，加快构建现代经济体制。重点在预算公开、预算审核、预算控制、预算执行、居民收入分配改革、清理规范重点支出、政府向社会力量购买服务、地方政府性债务管理、清理规范财税优惠政策、财政管理绩效综合评价等方面，深化改革落实。持续推进财政支农资金形成资产股权量化改革，建立健全财政金融互动体系，建立完善社会产品和服务提供制度。

主任、各位副主任、各位委员：

今年的财税收入形势异常严峻，保障压力空前突出。但在县委的坚强领导下，在人大的监督指导下，我们在危机中看到了生机，在困难中找准了方向。我们将与县委同心同向，讲政治、讲规矩、讲纪律，坚决落实县委的决策部署，执行县人大的决议、决定，进一步采取有力措施，切实破解资金难题，圆满完成全年目标任务和工作任务，为加快实现三个新的定位、巩固脱贫攻坚成果、全面建成幸福美丽新渠县做出新的更大贡献。

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